各市（州）、縣（市、區(qū)）人民政府，省政府各部門、各直屬機構，有關單位：
為貫徹落實《四川省人民政府關于發(fā)展多層次資本市場服務實體經濟的若干意見》（川府發(fā)〔2014〕51號）精神，切實轉變財政支持發(fā)展政策方式，省政府決定從2015年10月1日起（有效期3年）實施鼓勵直接融資財政政策，優(yōu)化金融資源供給結構，提高金融資源配置效率?，F(xiàn)將有關事項通知如下。
一、政策目標
（一）降低融資成本，激發(fā)市場活力。通過多種政策手段降低企業(yè)直接融資成本，發(fā)揮政府財政資金的引導激勵效應，充分調動直接融資相關主體的積極性，帶動社會資本投入實體經濟，提升全社會金融資源配置效率。
（二）突出重點領域，提高政策實效。引導社會資本參與能源、交通、水利等基礎設施和環(huán)境保護、供水供氣等公共服務領域重點項目，通過直接融資籌措建設資金；助力中小微企業(yè)拓寬融資渠道，幫助解決“融資難、融資貴”問題.
（三）優(yōu)化供給結構，豐富融資方式。搶抓國家大力發(fā)展多層次資本市場的政策契機，發(fā)揮資本市場服務實體經濟功能，針對直接融資的關鍵主體和薄弱環(huán)節(jié)，加大政策支持力度，鼓勵企業(yè)提高直接融資比例，促進直接融資與間接融資協(xié)調發(fā)展。
二、政策內容
（一）支持債權融資
支持對象：成功發(fā)行企業(yè)債、公司債、銀行間市場債務融資工具、中小企業(yè)私募債、在成都（川藏）股權交易中心發(fā)行私募債等債券融資工具的非金融企業(yè)；提供相關融資服務的中介機構。
支持方式：貼息、補貼
支持標準：對成功發(fā)行債券融資工具的企業(yè)，債券存續(xù)期內按照融資金額給予分檔分段貼息，融資金額在1億元（含）以內的部分，貼息比例為實際付息額的10%；融資金額在1億元以上、5億元（含）以下的部分，貼息比例為實際付息額的8%；融資金額在5億元以上、10億元（含）以下的部分，貼息比例為實際付息額的5%；融資金額在10億元以上的部分，貼息比例為實際付息額的1%。每年累計貼息不超過500萬元，貼息期限不超過3年。對上述融資用于我省基礎設施和公共服務領域重點項目的企業(yè)，貼息比例分檔對應提高2個百分點；對中小微企業(yè)通過債券融資工具實現(xiàn)融資給予一次性費用補助20萬元。
對為上述企業(yè)債券融資提供承銷服務的承銷機構，按其當年實際承銷額的0.03%給予激勵補助。對為上述企業(yè)債券融資提供信用增進的服務機構，按其風險損失額的30%給予風險分擔補助，單家服務機構年度補助額不超過500萬元。
（二）支持股權融資
支持對象：通過境內主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板和境外資本市場、全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)（以下簡稱“新三板”）和成都（川藏）股權交易中心成功進行股權融資，且總部和主營業(yè)務均在我省的企業(yè)；成都（川藏）股權交易中心；提供相關融資服務的中介機構。
支持方式：補貼
支持標準：對在境內主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板和境外資本市場上市融資的企業(yè)給予一次性費用補助80萬元；對在新三板、成都（川藏）股權交易中心交易板掛牌的企業(yè)給予一次性費用補助50萬元。
對為我省企業(yè)提供股權轉讓和融資服務的成都（川藏）股權交易中心，綜合考慮其年度掛牌展示、融資額度等相關因素測算安排激勵補助。
對為企業(yè)在境內主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板和境外資本市場上市融資及在新三板、成都（川藏）股權交易中心交易板掛牌提供服務的保薦或推薦機構，綜合考慮其輔導企業(yè)數(shù)量、服務質量、融資額度等相關因素，按服務企業(yè)戶均10萬元的標準給予差異化補助。
（三）支持資產證券化融資
支持對象：對符合條件的國家重大基礎設施項目貸款、涉農貸款、中小企業(yè)貸款、節(jié)能減排貸款、戰(zhàn)略性新興產業(yè)貸款、文化創(chuàng)意產業(yè)貸款、保障性安居工程貸款、汽車貸款等多元化基礎資產實施信貸資產證券化的地方法人金融機構；對企業(yè)應收款、租賃債權、信貸資產、信托受益權等財產權利和基礎設施、商業(yè)物業(yè)等不動產財產或不動產收益權等基礎資產實施實體資產證券化的企業(yè)；為資產證券化提供服務的專項計劃管理人。
支持方式：補貼
支持標準：對實施資產證券化的原始權益人，按其融資規(guī)模的0.5%給予一次性激勵補助，最高不超過500萬元。
對資產證券化的專項計劃管理人，按其資產證券化實現(xiàn)融資規(guī)模的0.05%給予一次性補助，最高不超過50萬元。
三、保障措施
（一）健全協(xié)調機制
實施鼓勵直接融資財政政策涉及面廣、政策性強、管理要求高。各級發(fā)展改革委、經濟和信息化委、政府金融辦、人民銀行和四川銀監(jiān)局、四川證監(jiān)局、四川保監(jiān)局等職能部門要切實履行部門職能，加強業(yè)務指導，嚴格按政策規(guī)定對申報主體資格進行認定、對申報材料進行審核，積極會同財政部門對財政獎補資金使用進行監(jiān)督檢查和績效評價。各級財政部門負責獎補資金的預算管理和資金撥付，審查復核相關職能部門審核報送的申報材料，組織開展資金使用管理情況的監(jiān)督檢查和績效評價。
（二）明確審核責任
申報企業(yè)（機構）按照資本市場類型分別向相關職能部門提出申請。成功發(fā)行債券融資工具的非金融企業(yè)及提供相關融資服務的中介機構向當?shù)匕l(fā)展改革部門、政府金融辦、人民銀行和四川證監(jiān)局提交申報資料；通過資本市場進行股權融資的企業(yè)及提供相關融資服務的中介機構向當?shù)亟洕托畔⒒块T、發(fā)展改革部門和政府金融辦提交申報資料；實施資產證券化的地方法人金融機構、企業(yè)及提供服務的專項計劃管理人向當?shù)厝嗣胥y行和四川證監(jiān)局提交申報資料。
（三）強化資金績效
市、縣政府應加大鼓勵直接融資財政政策的統(tǒng)籌協(xié)調力度。市、縣可在省級補助政策基礎上制定出臺本級補助政策，切實加大政策支持力度。財政廳將會同省直相關部門、有關單位適時開展政策執(zhí)行的監(jiān)督檢查和績效評價，監(jiān)督評價結果作為資金分配的重要依據(jù)。對報送虛假材料、騙取套取財政獎補資金的企業(yè)（機構），財政廳將據(jù)實追回資金并依照《中華人民共和國預算法》、《財政違法行為處罰處分條例》進行處理，同時取消今后年度獎補資金申報資格。
四川省人民政府辦公廳